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Klassische Pensionsversicherung
Garantierter Rechnungszins plus Gewinnbeteiligung. Gut planbar, geringe Ertragserwartung.
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Private Pensionsvorsorge in Österreich: Pensionsversicherung, Zukunftsvorsorge und Steuerregeln 2026
Die staatliche Pension aus dem Pensionskonto ersetzt nur einen Teil des letzten Einkommens. Private Pensionsversicherungen schließen diese Lücke mit einer lebenslangen Zusatzpension, die prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge bekommt dafür eine staatliche Prämie. Entscheidend sind Laufzeit, Kosten und die Frage, ob Sie das Geld vor der Pension brauchen könnten.
Die Frage, die hier fast jeder zuerst stellt
Brauche ich in Österreich überhaupt eine private Pensionsvorsorge?
Wer im Alter den gewohnten Lebensstandard halten will, braucht meist eine Ergänzung, weil die ASVG-Pension nur einen Teil des Aktiveinkommens ersetzt. Wie groß die Lücke ist, zeigt Ihr Pensionskonto, das Sie über die Pensionsversicherungsanstalt abrufen können. Eine private Pensionsversicherung lohnt sich vor allem bei langer Laufzeit und wenn das Geld bis zur Pension sicher entbehrlich ist. Wer kurzfristig flexibel bleiben muss, sollte zuerst eine Rücklage bilden.
Selbst rechnen
Die Pensionslücke: was am Monatsende fehlt
Was Sie in der Pension brauchen, steht in keinem Bescheid. Tragen Sie ein, was Sie monatlich ausgeben wollen, und was sicher hereinkommt.
Ohne Inflation und ohne Steuern gerechnet. Das Pensionskonto nennt einen Bruttowert, abzuziehen sind Krankenversicherung und Steuer.
Drei Wege zur Zusatzpension und ihre Steuerlogik
Die klassische oder fondsgebundene Pensionsversicherung ist ungefördert, aber steuerlich schlank: Auf laufende Prämien fällt 4 Prozent Versicherungssteuer an, Erträge im Vertrag bleiben frei von Kapitalertragsteuer. Die spätere Pension ist erst dann einkommensteuerpflichtig, wenn die Summe der Auszahlungen den Wert des eingesetzten Kapitals übersteigt.
Die prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge nach § 108g EStG bekommt eine staatliche Prämie, 2026 sind es 4,25 Prozent auf bis zu 3.817,04 Euro Einzahlung. Das Geld ist mindestens zehn Jahre gebunden, die lebenslange Pension daraus ist steuerfrei. Wer vorher Kapital entnimmt, verliert die Hälfte der Prämie und zahlt Kapitalertragsteuer auf die Erträge.
Die Pensionszusatzversicherung nach § 108b EStG ist eine lebenslange Rentenversicherung mit derselben Prämie wie Arbeitnehmerbeiträge zur Pensionskasse. Die geförderten Beiträge sind begrenzt, die Pension daraus ist steuerfrei.
Die Sonderausgaben gibt es nicht mehr
Viele ältere Beratungsunterlagen werben noch mit der Absetzbarkeit als Sonderausgabe. Für Verträge, die ab 2016 abgeschlossen wurden, gibt es diesen Vorteil nicht mehr, und für ältere Verträge ist er mit 2020 ausgelaufen. Wer heute abschließt, bekommt keinen Steuervorteil beim Einzahlen, sondern nur die günstige Besteuerung im Vertrag und bei der Auszahlung.
Das ändert die Rechnung für Gutverdiener: Anders als in Deutschland gibt es in Österreich keine private Pensionsform, deren Beiträge man in großem Umfang vom Einkommen abziehen kann. Umso wichtiger sind niedrige Kosten und ein garantierter Verrentungsfaktor.
Worauf es bei Laufzeit und Einmalerlag ankommt
Einmalerläge sind nur mit 4 Prozent Versicherungssteuer belegt, wenn der Vertrag mindestens 15 Jahre läuft, bei Personen ab 50 genügen zehn Jahre. Wird früher rückgekauft, verlangt das Finanzamt nachträglich 11 Prozent, und der Ertrag wird einkommensteuerpflichtig. Wer eine Erbschaft oder Abfertigung anlegen will, sollte die Laufzeit deshalb vorher festlegen.
Auch bei laufenden Prämien kostet ein früher Rückkauf viel, weil die Abschlusskosten in den ersten Jahren verrechnet werden. Prämienfreistellung oder Prämienpause sind fast immer günstiger als die Kündigung. Wir beraten zu Versicherungsverträgen, nicht zu einzelnen Fonds oder Wertpapieren.
Was versichert ist
- Lebenslange monatliche Zusatzpension ab dem vereinbarten Pensionsantritt
- Kapitalabfindung statt Pension, bei ungeförderten Verträgen wählbar
- Garantierter Verrentungsfaktor, je nach Tarif
- Rentengarantiezeit mit Weiterzahlung an Hinterbliebene
- Ablebensschutz vor Pensionsbeginn, wenn vereinbart
- Indexanpassung der Prämie
- Zuzahlungen und Teilentnahmen bei flexiblen Tarifen
- Prämienbefreiung bei Berufsunfähigkeit, wenn eingeschlossen
Was nicht versichert ist
- Kein Sonderausgabenabzug für Neuverträge
- Keine garantierte Wertentwicklung im Fondsteil
- Keine freie Entnahme bei der Zukunftsvorsorge ohne Prämienverlust
- Keine automatische Wertanpassung der Pension ohne entsprechende Vereinbarung
- Keine Pflegeleistung ohne eigenen Baustein
Wer sie braucht
- Unselbstständige mit einer spürbaren Lücke laut Pensionskonto
- Selbstständige nach GSVG, deren Pension oft niedriger ausfällt als erwartet
- Wer eine Abfertigung oder Erbschaft lebenslang verrenten will
- Eltern, die für Kinder früh eine Zukunftsvorsorge starten wollen
- Wer die Sorge hat, das Ersparte zu früh aufzubrauchen
Wer darauf verzichten kann
- Wer noch Konsumkredite tilgt oder keine Notreserve hat
- Wer in wenigen Jahren in Pension geht und das Kapital flexibel braucht
Pech-Rad
Drehen Sie am Rad des Pechs
Sechs Schäden, die wirklich passieren: Das Rad wählt Ihren und zeigt, wer zahlt.
Kosten:
Billigtarif
Starker Tarif
Alle sechs Fälle ansehen
- Zukunftsvorsorge vorzeitig aufgelöst, Hälfte der staatlichen Prämien weg, KESt auf die Erträge. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt nicht. Vor Ablauf der Bindungsfrist kostet die Auflösung bei jedem Tarif Förderung und Steuervorteil. Prämienfreistellung ist fast immer günstiger.
- Zwei Jahre Karenz, keine Prämie, Beitragslücke, bei Rückkauf zusätzlich Verlust durch Abschlusskosten. Billigtarif: zahlt teilweise, Starker Tarif: zahlt. Einfache Tarife bieten nur die Prämienfreistellung mit sinkender Garantie. Starke erlauben eine Pause bis 24 Monate ohne Zusatzkosten.
- Verrentungsfaktor wird gesenkt, weniger Pension je 10.000 € Kapital, lebenslang. Billigtarif: zahlt teilweise, Starker Tarif: zahlt. Ist der Faktor nur angegeben, kann der Versicherer ihn bei steigender Lebenserwartung kürzen. Ohne Vorbehalt garantiert, bleibt er fix.
- Tod ein Jahr nach Pensionsantritt, das nicht verbrauchte Kapital, oft fünfstellig. Billigtarif: zahlt teilweise, Starker Tarif: zahlt. Mit fünf Jahren Garantiezeit erhalten die Hinterbliebenen nur die offenen vier Jahre. Starke Tarife zahlen das Restkapital aus.
- Kurssturz vor dem Pensionsantritt, Fondsguthaben kann spürbar schrumpfen. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt teilweise. Fondsgebundene Tarife garantieren keine Wertentwicklung. Starke schichten gegen Ende der Laufzeit in sichere Anlagen um.
- Pensionsantritt drei Jahre später, höhere Pension, weil länger angespart wurde. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt. Einfache Tarife haben ein fixes Datum, Änderungen sind nur mit neuem Vertrag möglich. Starke lassen den Antritt innerhalb eines Zeitraums wählen.
Was sie kostet
Die Prämie legen Sie selbst fest, Richtwerte wie bei Sachversicherungen gibt es deshalb nicht. Vergleichen sollten Sie Kosten, Garantien und den Verrentungsfaktor. Der Verein für Konsumenteninformation und die Arbeiterkammer empfehlen, sich die Kosten im Basisinformationsblatt genau anzusehen.
Wovon der Beitrag abhängt
- Abschluss- und Verwaltungskosten
- Fondskosten bei fondsgebundenen Tarifen
- Laufzeit bis zum Pensionsantritt
- Garantieniveau und Verrentungsfaktor
- Laufende Prämie oder Einmalerlag
- Zusatzbausteine wie Prämienbefreiung bei Berufsunfähigkeit
Keine Beitragsrichtwerte, weil Sie die Prämie selbst bestimmen. Prämiensätze und Steuerregeln Stand 2026. Kosten und Garantien stehen erst im Angebot fest.
Die Tariflinien am Markt
02
Fondsgebundene Pensionsversicherung
Das Guthaben liegt in Fonds, die Wertentwicklung schwankt. Bei langer Laufzeit die höheren Chancen, oft mit wählbarem Garantieanteil.
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Prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge
Staatliche Prämie, gesetzliche Vorgaben zur Veranlagung, zehn Jahre Bindung und steuerfreie Pension. Die Förderung ist begrenzt, die Kosten entscheiden über den Nutzen.
Woran Sie einen guten Tarif erkennen
| Kriterium | Mindeststandard | Starker Tarif | Warum das zählt |
|---|---|---|---|
| Kosten | im Basisinformationsblatt vollständig ausgewiesen | niedrige laufende Kosten über die ganze Laufzeit | Über zwanzig Jahre zehren hohe Kosten einen großen Teil des Ertrags auf. |
| Verrentungsfaktor | bei Abschluss angegeben | ohne Vorbehalt garantiert | Nur der garantierte Faktor sagt, wie viel Pension aus dem Kapital sicher wird. |
| Rentengarantiezeit | 5 Jahre | frei wählbar, mit Auszahlung des Restkapitals | Bei frühem Tod nach Pensionsbeginn soll das Kapital nicht verloren gehen. |
| Prämienpause | Prämienfreistellung | Pause bis 24 Monate ohne Zusatzkosten | Karenz oder Arbeitslosigkeit sollen den Vertrag nicht beenden. |
| Flexibler Pensionsantritt | fixes Datum | Antritt innerhalb eines Zeitraums wählbar | Das Pensionsantrittsalter kann sich bis zu Ihrer Pension noch ändern. |
| Fondsauswahl | wenige Hausfonds | breite Auswahl und kostenloser Wechsel | Die Veranlagung soll zu Ihrem Risikoprofil passen. |
| Hinterbliebenenschutz | Prämienrückgewähr vor Pensionsbeginn | Guthabenauszahlung plus wählbare Rentengarantiezeit | Sonst bleibt das Kapital beim Versicherer. |
Anbieter im Überblick
Private Pensionsversicherungen und Zukunftsvorsorge bieten die großen österreichischen Lebensversicherer an. Die Liste ist ein Marktüberblick, keine Aussage über eine Zusammenarbeit.
| Versicherer | Einordnung |
|---|---|
| Wiener Städtische | Teil der Vienna Insurance Group, Vertrieb über eigenen Außendienst, Banken und Makler |
| UNIQA | börsennotierter österreichischer Versicherungskonzern, Außendienst, Banken und Makler |
| Generali Versicherung | österreichische Tochter des italienischen Generali-Konzerns |
| Allianz Österreich | Teil der deutschen Allianz-Gruppe |
| DONAU Versicherung | Teil der Vienna Insurance Group |
| GRAWE | Grazer Wechselseitige, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit |
| ÖBV | Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, ursprünglich für den öffentlichen Dienst gegründet |
| ERGO Versicherung | österreichische Tochter der ERGO Group, Teil der Munich Re |
| Helvetia Österreich | Tochter der Schweizer Helvetia-Gruppe |
Produkte und Bausteine am Markt
Klassische Pensionsversicherung
Garantiezins plus Gewinnbeteiligung, 4 Prozent Versicherungssteuer auf laufende Prämien.
Fondsgebundene Pensionsversicherung
Veranlagung in Fonds, auf Wunsch mit Garantie oder Ablaufmanagement vor dem Pensionsantritt.
Prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge
Nach § 108g EStG, 2026 mit 4,25 Prozent Prämie, mindestens zehn Jahre Bindung, Pension steuerfrei.
Pensionszusatzversicherung
Nach § 108b EStG, lebenslange Rente mit Prämie, begrenzte geförderte Beiträge.
Sofortpension gegen Einmalerlag
Ein vorhandenes Kapital wird sofort in eine lebenslange Pension umgewandelt, etwa zum Pensionsantritt.
Mythos oder Wahrheit
Was stimmt, was nicht?
Fünf Sätze, die man über diese Versicherung hört. Tippen Sie zuerst, dann lösen wir auf.
Die Pensionsversicherung zahlt auch dann, wenn ich 100 werde.
Das stimmt.
Stimmt, die Pension ist lebenslang vereinbart. Das unterscheidet sie von jedem Sparbuch und jedem Fondssparplan, deren Guthaben irgendwann aufgebraucht ist.
Frauen gehen in Österreich weiterhin mit 60 in Pension.
Das stimmt nicht.
Falsch. Seit 2024 steigt das Regelpensionsalter der Frauen schrittweise auf 65, je Halbjahrgang um ein halbes Jahr. Wer ab Mitte 1968 geboren ist, geht wie Männer mit 65.
Geht der Lebensversicherer pleite, ist das Geld weg.
Das stimmt nicht.
Falsch. Lebensversicherer müssen für die Ansprüche ihrer Kunden einen Deckungsstock bilden, ein gesondert verwaltetes Vermögen. Im Konkurs dient er vorrangig den Versicherten.
Wer früher anfängt, braucht für dieselbe Zusatzpension deutlich weniger Prämie.
Das stimmt.
Stimmt. Das Geld hat mehr Jahre, um Erträge zu bringen, und die Abschlusskosten verteilen sich über eine längere Laufzeit. Zehn Jahre später zu beginnen, muss man mit höheren Prämien ausgleichen.
Aus einer Pensionsversicherung gibt es nur eine Pension, niemals Kapital.
Das stimmt nicht.
Falsch. Viele Tarife haben ein Kapitalwahlrecht, das vor dem Pensionsbeginn ausgeübt wird. Bei der geförderten Zukunftsvorsorge kostet die Kapitalauszahlung allerdings die Hälfte der Prämie.
Häufige Fehler beim Abschluss
- Auf den Sonderausgabenabzug vertrauen, den es für neue Verträge nicht mehr gibt
- Einen Einmalerlag vor Ablauf der Mindestlaufzeit rückkaufen
- Die Zukunftsvorsorge vorzeitig auflösen und die halbe Prämie verlieren
- Nur die Hochrechnung vergleichen, nicht die Kosten
- Den Vertrag in Karenz kündigen statt prämienfrei zu stellen
Häufig gefragt
Fragen und Antworten
Wie hoch ist die staatliche Prämie für die Zukunftsvorsorge 2026?
4,25 Prozent. Gefördert werden Einzahlungen bis 3.817,04 Euro im Jahr, die Prämie beträgt also höchstens 162,22 Euro. Der Satz wird jedes Jahr neu festgelegt.
Kann ich die private Pensionsversicherung von der Steuer absetzen?
Nein, nicht mehr. Der Sonderausgabenabzug gilt nicht für Verträge ab 2016 und ist für ältere mit 2020 ausgelaufen. Der Vorteil liegt heute in der Besteuerung im Vertrag: 4 Prozent Versicherungssteuer statt Kapitalertragsteuer auf die Erträge.
Was passiert, wenn ich die Zukunftsvorsorge vor Ablauf auflöse?
Sie verlieren die Hälfte der erhaltenen Prämien, und auf die Erträge fällt Kapitalertragsteuer an. Günstiger ist es meist, den Vertrag prämienfrei zu stellen oder nach der Bindungsfrist als Pension auszahlen zu lassen.
Ist die Pension aus einer privaten Pensionsversicherung steuerpflichtig?
Erst, wenn die Summe der ausgezahlten Pensionen den Wert des eingezahlten Kapitals übersteigt. Bis dahin ist sie einkommensteuerfrei. Pensionen aus Zukunftsvorsorge und Pensionszusatzversicherung sind steuerfrei.
Lohnt sich ein Einmalerlag in eine Lebensversicherung?
Nur, wenn Sie die Mindestlaufzeit sicher einhalten können: 15 Jahre, ab 50 Jahren zehn Jahre. Sonst erhebt das Finanzamt 11 Prozent Versicherungssteuer statt 4 Prozent, und der Ertrag wird einkommensteuerpflichtig.
Kann ich die Pensionsversicherung pausieren?
Bei vielen Tarifen ja, über eine Prämienpause oder Prämienfreistellung. Gute Tarife erlauben bis zu 24 Monate Pause ohne Zusatzkosten. Vor einer Kündigung sollten Sie diese Möglichkeiten immer prüfen.
Wie lange kann ich vom Vertrag zurücktreten?
Bei Lebensversicherungen 30 Tage ab Verständigung vom Zustandekommen des Vertrags, ohne Angabe von Gründen (§ 165a VersVG).
Wo sehe ich, wie hoch meine staatliche Pension wird?
Im Pensionskonto, abrufbar über die Pensionsversicherungsanstalt oder mit ID Austria online. Die Kontomitteilung zeigt die bisher erworbene Gutschrift, daraus lässt sich die Lücke zum gewünschten Einkommen abschätzen.
Gibt es in Österreich eine Garantie für die Pension aus der Versicherung?
Die klassische Pensionsversicherung garantiert einen Rechnungszins und je nach Tarif einen Verrentungsfaktor. Fondsgebundene Tarife garantieren die Wertentwicklung nicht, außer ein Garantiebaustein ist vereinbart. Gewinnbeteiligungen sind nie garantiert.
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Das gehört oft dazu
Muss ich als Arbeitgeber in Österreich eine Betriebspension anbieten?
Bekomme ich eine Pension, wenn ich meinen Beruf nicht mehr ausüben kann?
Wie hoch soll die Ablebensversicherung sein?
Reicht das Pflegegeld in Österreich aus?
Brauche ich eine Bestattungsvorsorge?
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